Auditul spălării banilor

Obiectivele controlului:

Conformitatea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului cu prevederile legislaţiei în vigoare, precum şi cu politicile şi procedurile interne ale BC;

Monitorizarea activităţii personalului, prin testarea conformării cu procedurile privind cunoasterea clientelei si prevenirea spalarii banilor si finantarii terorismului;

Analiza relevanţei şi integrităţii datelor privind tranzactiile suspecte, furnizate de catre angajatii bancii sectiei “Prevenire si combatere a spalare a banilor”;

Respectarea procedurilor privind deţinerea şi păstrarea informaţiei aferente clientilor suspecti;

Verificarea identităţii clienţilor noi, monitorizarea conturilor clienţilor deja existenţi şi detectarea indicilor de activitate suspectă;

Verificarea prelucrarii zilnice, a datele, transmise  de diviziunile bancii, referitoare la clientii suspecti;

Corectitudinea intocmirii rapoartelor privind tranzactiile suspecte, rapoartelor cumulative in numerer si a rapoartelor privind tranzactiile cu limita valorica;

Testarea integrităţii materialelor transmise Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei privind tranzacţiile suspecte.

Respectarea termenului de raportarea a tranzacţiilor care cad sub incidenţa legii;

Evaluarea si gestionarea riscului aferent tranzacţiilor de spălare a banilor şi finanţare a terorismului;

Arhivarea integra a datelor despre activităţile şi tranzacţiile suspecte ale persoanelor fizice sau juridice.

Numele salariaţilor cu funcţie de conducere responsabili de asigurarea conformării politicilor şi procedurilor cu cerinţele legale contra spălării banilor şi finanţării terorismului;

Metodele, procedurile şi măsurile de control intern, inclusiv programele proprii de primire a informaţiilor, în scopul verificării persoanelor fizice sau juridice;

Rapoartele cu privire la tranzactiile suspecte de spalare a banilor si finantare a terorismului transmise Centrului pentru Combaterea Crimei Economice si Coruptiei:

Registrul pentru rapoartele tranzactiilor suspecte;

Raportul cumulativ in numerer;

Raportul privind tranzactiile limitate;

Registrul persoanelor fizice si juridice identificate;

Arhiva conturilor şi documentelor primare, inclusiv a corespondenţei de afaceri, a clientilor suspecti;

Numele şi funcţia persoanei care a înregistrat tranzacţia suspecta si motivele suspiciunii.