Resursele atrase ale Băncii Comerciale

Introducere

Economia de piata presupune existenta unui sistem bancar care trebuie sa asigure mobilizarea disponibilitatilor monetare ale economiei si orientarea lor spre desfasurarea unor activitati economice eficiente.

In esenta, banca poate fi definita ca o institutie care mobilizeaza mijloace banesti disponibile, finanteaza si crediteaza persoanele fizice si juridice, organizeaza si efectueaza decontarile si platile in cadrul economiei nationale si in relatiile cu alte state in scopul obtinerii de profit.

Banca are un rol complex in economie atit din punctul de vedere al serviciilor pe care le presteaza, cit si din punctul de vedere al relatiilor in spatial geografic.

In economia de piata sistemul bancar indeplineste rolul de atragere, concentrare a economiilor societatii si de canalizare a acestora prin procesul de acordare a creditelor, efectuind cele mai eficiente investitii.

Prin activitatea de colectare a resurselor financiare, concomitent cu plasarea lor pe piata prin intermediul creditelor si a altor operatiuni pe piata financiara, bancile joaca rolul de intermediar intre detinatorii de capitaluri si utilizatorii acestora.

In exercitarea acestei diversitati de operatiuni, bancile actioneaza individual pe cont propriu, depunatorii si creditorii neavind nici o legatura de drept intre ei. Bancile gestioneaza depozitele si mijloacele de plata din economie. Astfel, colectind depozitele, bancile au responsabilitatea gestionarii eficiente a acestora, cu randament maxim, in beneficiul propriu si al depunatorilor.

Capitolul I

1.1. Resursele atrase ale bancilor

Pentru a putea exista ca entitate juridica, orice societate bancara are mai intai nevoie de dotarea cu capitaluri de catre actionari si apoi de atragerea de pe piata de resurse disponibile. Astfel, principalele operatiuni efectuate de bancile comerciale sunt de doua tipuri :

1. operatiuni active;

2. operatiuni pasive.

Volumul operatiunilor active ale unei banci (credite, plasamente pe piata interbancara, titluri de stat, alte active), structura activelor (lei, valuta) si maturitatea lor (pe termen scurt, mediu sau lung) sunt determinate de volumul, structura si maturitatea resurselor atrase de banca (operatiunile pasive).

Tabelul 1. Operatiunile de pasiv

OPERIUNI DE PASIV

Operatiuni de trezorerie si operatiuni interbancare Operatiuni cu clientele Operatiuni cu titluri si operatiuni diverse Capitaluri proprii, assimilate si provizioane

• Imprumuturi de la BC

• Conturi de corespondent ale bancilor (loro)

• Depozite primate de la banci

• Alte sume datorate

• Datorii atasate • Conturi de depozit

• Certificate de depozit

• Carnete si librete de economii

• Conturi curente creditoare

• Valori date in pensiune

• Conturi de factoring

• Imprumuturi primate de la clientela financiara

• Alte sume datorate

• Datorii atasate • Titluri (de tranzactie, de piata, interbancare, de creante negociabile)

• Obligatiuni

• Alte obligatiuni din titluri

• Decontari privind titlurile

• Decontari interbancare

• Personal, bugetul statului, asigurari sociale

• Dividente de plata

• Creditori diversi

• Datorii atasate • Capital, prime, rezerva legata de capital

• Rezerva generala pentru riscul de credit

• Diferente din reevaluare

• Fonduri

• Datorii subordonate

• Provizioane pentru riscuri si cheltuieli

• Provizioane reglementate

• Profit (pierdere)

• Repartizarea profitului