Noi Abordări în Supravegherea Bancară în Lumina Acordurilor Basel II

Trăim într-o lume aflată în permanentă schimbare; pe zi ce trece ne simţim copleşiţi tot mai mult de dorinţa de a ne îmbunătăţi stilul de viaţă, de a beneficia de ultimele noutăţi în materie de tehnologie sau de a construi casa viselor noastre, într-un cuvânt, simţim nevoia de a ne raporta cu prezentul. Cu toate acestea, de multe ori avem nevoie de un mic ajutor pentru ca dorinţele noastre să prindă viaţă iar acest ajutor se concretizează într-un credit – acest mijloc de finanţare deja celebru în zilele noastre. Deşi multe persoane ignoră să privească în perspectivă obţinerea unui credit, lăsându-se ademenite de posibilitatea îndeplinirii unor dorinţe irealizabile altfel, instituţiile de credit trebuie să evalueze atent riscurile la care se expun în acordarea de credite deoarece atunci când o bancă acordă un credit, îşi asumă în portofoliul său un risc.

Aşadar, concomitent cu creşterea gradului de credite acordate, s-au dezvoltat şi noi politici de reglementare şi abordări în domeniul supravegherii bancare.

1. Noi politici de reglementare şi abordări în domeniul supravegherii bancare

1.1. Modernizarea cadrului de reglementare, în principal prin:

1.1.1. Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului

1.1.2. reglementările BNRemise în baza OUG nr. 99/2006 pentru transpunerea prevederilor directivelor europene aferente Acordului Basel II

1.1.3. Ghidurile de validare a modelelor interne pentru:– riscul de credit– riscul de piaţă– riscul operaţionala determinat schimbări substanţiale în modalitatea de supraveghere bancară, trecându-se de la abordarea bazată pe verificarea conformităţii la abordarea bazată pe evaluarea riscurilor la care se expun instituţiile de credit

1.2. Din perspectiva riscurilor la care se expun instituţiile de credit, Ordonanţa de Urgenţă nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, prevede:

1.2.1. necesitatea existenţei şi funcţionării eficiente a unui sistem de management al riscurilor, care să cuprindă: identificarea, monitorizarea şi raportarea riscurilor către managementul băncii, precum şi mecanismele de control intern

1.2.2. determinarea cerinţelor de capital pentru acoperirea riscului de credit, a riscului de piaţă şi a riscului operaţional

1.2.3. procesul de supraveghere prudenţială

1.2.4. modul de exercitare a supravegherii prudenţiale a instituţiilor de credit de către BNR şi colaborarea Direcţiei Supraveghere cu celelalte autorităţi de supraveghere competente

1.2.5. principiile supravegherii consolidate– stabilirea autorităţii competente la nivelul României sau a statelor membre ale UniuniiEuropene

1.3. Banca Naţională a României realizează supravegherea instituţiilor de credit, persoane juridice române, atât la nivel individual, cât şi la nivel consolidat,în cazul în care întruneşte criteriile de autoritate competentă în acest sens

1.4. Banca Naţională a României dezvoltă tehnici necesare realizării supravegherii pe bază individualăa instituţiilor de credit

1.5. Banca Naţională a României încheie acorduri de colaborare cu autorităţi de supraveghere din state membreşi din state terţe, pentru asigurarea:

1.5.1. stabilităţii financiare

1.5.2. flexibilităţii în adaptarea cadrului de cooperare aflat în permanentă schimbare

1.5.3. implementarea uniformă a prevederilor principiilor Basel II (în special în ceea ce priveşte centralizarea managementului la nivelul grupului, principiile de externalizare a unor activităţi la nivelul grupului)

1.6. La nivelul subsidiarelor, persoane juridice române, Banca Naţională a României permite aplicarea politicilor grupului privind centralizarea administrării riscurilor şi a celor privind determinarea cerinţelor individuale de capital