Măsuri de prevenire a insolvenței instituțiilor de credit. Supravegherea și administrarea specială a instituțiilor de credit

OUG nr. 99/2006 instituie două proceduri speciale care au obiective similare cu cele urmărite de reorganizarea judiciară prevăzută de Legea 85/2014. Astfel, reorganizarea judiciară reprezintă procedura ce se aplică debitorului, persoană juridică, în vederea achitării datoriilor acestuia, conform unui program de plată a datoriilor și în temeiul unui plan de reorganizare, care poate prevede: reorganizarea operațională și/sau financiară a debitorului, restructurarea cooperativă prin modificarea structurii de capital social ori restrângerea activității prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului.

Aceleași obiective sunt urmărite de procedura administrării speciale și a supravegherii speciale, cu diferența că acestea au o sferă mult mai largă decât instituția reorganizării din procedura insolvenței și în plus nu sunt judiciare.

În timp ce reorganizarea are o natură judiciară, având loc sub controlul judecătorului sindic, măsurile de supraveghere și de administrare speciale au loc sub controlul exclusiv al BNR, fiind proceduri administrative.

1. Supravegherea specială

În temeiul atribuțiilor ce privesc permanenta supraveghere prudențială a activității instituțiilor de credit, Banca Națională poate dispune instituirea supravegherii speciale.

Această măsură cu caracter special și temporar poate fi luată de BNR în anumite situații cu privire la instituțiile de credit persoane juridice române, fără includerea sucursalelor instituțiilor de credit străine pentru că doar asupra lor Banca Națională exercită supravegherea prudențială în mod exclusiv. Sucursalele instituțiilor de credit din state membre sunt supuse supravegherii autorității competente din țara de origine.

Banca centrală poate dispune supravegherea specială atunci când instituția de credit persoană juridică română, nu respectă cerințele OUG nr. 99/2006, a reglementărilor ori ale altor acte emise în aplicarea acesteia dar și atunci când nu dă curs unei recomandări a Băncii Naționale a României de a întreprinde măsurile necesare pentru a asigura redresarea situației în cel mai scurt timp.

Aparent instituirea supravegherii speciale dar și a administrării speciale, are rol de sancțiune în situațiile de încălcare a legislației bancare și a recomandărilor BNR.

Banca Națională este liberă să ia măsura supravegherii speciale oricând apreciază că este necesar, în scopul asigurării respectării legislației, a recomandărilor proprii ori în scop de reorganizare a instituției de credit atunci când aceasta se află într-o situație financiară precară. Răspunderea privind luarea sau nu a măsurii în funcție de circumstanțele concrete ale situației îi revine în totalitate conducerii BNR.

Măsura este asigurată prin intermediul unei comisii special instituite, formată din maximum 7 specialiști din cadrul BNR, dintre care unul va fi președinte și unul vicepreședinte.

Atribuțiile concrete ale Comisiei sunt stabilite de BNR, iar OUG nr. 99/2006 enumeră cu titlu de exemplu:

a. urmărirea modului în care consiliul de administrație și directorii instituției de credit ori, după caz, consiliul de supraveghere și directoratul acționează pentru stabilirea și aplicarea măsurilor necesare remedierii deficiențelor sau, după caz, a recomandărilor formulate sau a măsurilor dispuse de Banca Națională a României.

b. formularea de solicitări privind modificarea/completarea cadrului de conducere, a strategiilor, proceselor și mecanismelor implementate de instituția de credit.

c. orice alte măsuri considerate necesare pentru remedierea situației instituției de credit

d. formularea de propuneri către Banca Națională a României pentru dispunerea anumitor măsuri sau pentru aplicarea sancțiunilor prevăzute de lege, în situația în care consiliul de administrație sau directorii instituției de credit ori, după caz, consiliul de supraveghere și directoratul nu respectă măsurile dispuse de comisie.

În perioada exercitării supravegherii speciale, atât adunarea generală cât și organele de administrare și conducere nu pot lua măsuri contrare celor pe care le dispune comisia de supraveghere.

Aceasta însă nu se substituie conducerii instituțiilor de credit, care în continuare are competența de a angaja societatea și exercită conducerea activității. În virtutea acestui fapt, răspunderea pentru legalitatea, realitatea, exactitatea și oportunitatea operațiunilor revine exlusiv directorilor/directoratului și persoanelor cu atribuții și competențe în desfășurarea unor operațiuni.

Comisia are acces la toate documentele și registrele instituției de credit. În sarcina acesteia există obligația de raportare periodică către BNR asupra situației în care se află instituția de credit. Perioada pentru care se dispune măsura supravegherii speciale nu poate depăși trei luni, iar până la împlinirea acestui termen maxim, BNR poate decide continuarea, încetarea sau înlocuirea acestei măsuri.

În cazul în care activitatea instituției de credit este în continuare marcată de deficiențe grave se poate lua măsura administrăriispeciale, alte măsuri apreciate necesare, chiar și retragerea autorizației.