Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca

Referat
8/10 (2 voturi)
Domeniu: Economie
Conține 1 fișier: doc
Pagini : 49 în total
Cuvinte : 16496
Mărime: 118.79KB (arhivat)
Cost: 7 puncte
Profesor îndrumător / Prezentat Profesorului: Bardas Petru, Stefanescu Ioana
UNIVERSITATEA “ SPIRU HARET” BUCURESTI FACULTATEA DE MANAGEMENT FINANCIAR CONTABIL CRAIOVA MASTER: GESTIUNEA FINANCIAR-CONTABILA A FIRMEI IN CONTEXTUL INTEGRARII UNIUNII EUROPENE

Cuprins

1. PREAMBUL 3

2. CAP. I 4

“ PREZENTAREA SOCIETATII “

1.1 Analiza calitativa : 4

1.1.1 Descrierea societatii 4

1.1.2 Descrierea pietei 5

1.1.3 Descrierea structurii organizatorice 8

1.1.4 Descrierea relatiilor bancare 8

1.2 Analiza cantitativa 8

1.2.1 Analiza contului de profit si pierdere 9

1.2.2 Analiza bilantului contabil 15

1.2.3 Analiza pozitiilor extrabilantiere 23

1.2.4 Analiza indicatorilor 23

3. CAP. II 25

“ STUDIUL PROIECTULUI DE INVESTITII “ 25

3.1 Studiul planului de afaceri ( caz practic, aplicatie ) 30

3.2 Analiza previziunilor ( BVC si cash-flow ) 40

4. CAP. III 42

“ IDENTIFICAREA SI EVALUAREA GARANTIILOR” 42

“ ANALIZA S.W.O.T. “ 44

“ DECIZIA “ 44

BIBLIOGRAFIA 48

Extras din document

1. PREAMBUL : Cum “scriem “ o analiza de credit ?

Ce urmareste o banca atunci cand acorda un credit ?

Banca va intocmi o analiza de credit in vederea dimensionarii corecte a nevoii de finantare a imprumutatului, in conditii de risc acceptabile bancii si avandu-se in vedere maximizarea profitului bancii, ca urmare a luarii unei decizii corecte de creditare

Cuvintele cheie in intocmirea unei analize de credit sunt : “ cunoasterea clientului “; astfel:

a) analiza de credit consta in analiza cantitativa si calitativa a unei societati, in identificarea elementelor care contribuie la stabilirea capacitatii societatii de a-si onora serviciul datoriei ;

b) analiza de credit identifica si evalueaza riscurile, recomanda cai de minimizare a riscurilor ;

c) analiza situatiilor economico-financiare si a indicatorilor financiari releva performanta societatii, capacitatea acesteia de a rambursa imprumutul si de a plati dobanda pe perioada de creditare

Este important ca in cadrul unei analize de creditare sa fie incluse referinte, opinii personale ale celui ce intocmeste analiza, privind cunoasterea ( personala ) a clientului, a activelor comerciale ale acestuia, capacitatea sa de manager, etica, caracter, informatii despre natura activitatii clientului ( de ce are nevoie pentru a produce si vinde produsul, aspecte de risc legate de activitatea acestuia ) ; conditiile in care imprumutatul isi desfasoara activitatea, tndintekle econimice, reglementarile legale privind sectorul de activitate

Creditarea are un caracter subiectiv, insa propunerea / decizia de creditare trebuie sa se bazeze si pe aspecte obiective referitoare la cunoasterea firmei, a activitatii acesteia si a menegementului, printr-o buna informare Dealtfel, informatia reprezinta instrumentul cel mai important in intocmirea unei bune analize de credit.

Este de subliniat faptul ca o decizie de creditare nu poate fi integral fundamentata de manualele de creditare, tehnici de analiza si indicatori financiari

Analistul de credit trebuie sa dovedeasca bun simt si o clara judecata in intocmirea analizei de credit si sa aiba in vedere ca orice amanunt poate fi semnificativ, in sensul ca ceea ce nu cunoastem poate sa ne afecteze decizia de creditare

Luarea unei decizii de creditare se traduce printr-un acord sau un refuz argumentat

Pozitia adoptata de catre banca este in functie de :

- elementele si ricurile de orice natura legate de viitorul societatii analizate ;

- elementele proprii gestiunii bancare ( riscuri de creit actuale, viitoare, posibilitati de refinantare );

- profitabilitatea operatiunii ;

- coerenta in raport cu strategia comerciala a bancii.

2. CAP. I

“ PREZENTAREA SOCIETATII “

Ca si analisti de credit, in vederea propunerii ce vizeaza decizia de creditare, pentru a putea evalua riscul operatiunii, trebuie sa intelegem industria, modul in care opereaza firma imprumutata, pozitia de piata fata de concurenta, strategia sa si efectele acestora asupra necesarului de finantat.

1.1. Analiza calitativa

1.1.1. Descrierea societatii trebuie sa cuprinda informatii despre :

- informatii de baza despre societate;

- informatii din raportul Anual ;

- Analiza societatii – opinii personale

1.1.2. Descrierea pietei / industriei :

- produse si servicii/ proiect ;

- industrie / piata

1.1.3. Personalul si managementul firmei

1.1.4. Relatiile banacare ale societatii

Informatii de baza despre societate :

In acesta etapa a analizei acordarii unei credit, se iau in considerare urmatoarele elemente :

a) forma juridica, data inregistrarii la Oficiul Registrului Comertului, structura actionariatului, structura grupului ( daca este cazul ) ;

b) managementul firmei ( organizare, structura de conducere, competentele decizionale );

c) numarul de angajati si gradul de dotare tehnica ( numar de echipamente/ utilaje/ linii tehnologice, starea fizica a acestora etc) ;

d) segmentul de piata caruia se adreseaza unitatea ( dinamica, concurenta, produse complementare etc ) ;

e) tipul, calitatea produselor / serviciilor fabricate/ comercializate/ prestate ;

f) dependenta de clienti/ furnizori ;

g) proiectiile bugetare ( fundamentarea acestora ) ;

h) proiectul de investitii ( stadiu : in derulare/ propus pe perioada creditarii ) ;

i) surse si termene scdente ale altor datorii ale societatii ;

j) relatii anterioare cu banca ( este client nou ? ) ;

k) alte aspecte importante ( diferite modificari financiare, de activitate, puncte de lucru, in actionariat/ manageriat etc ).

Preview document

Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 1
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 2
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 3
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 4
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 5
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 6
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 7
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 8
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 9
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 10
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 11
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 12
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 13
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 14
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 15
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 16
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 17
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 18
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 19
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 20
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 21
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 22
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 23
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 24
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 25
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 26
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 27
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 28
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 29
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 30
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 31
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 32
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 33
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 34
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 35
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 36
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 37
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 38
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 39
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 40
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 41
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 42
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 43
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 44
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 45
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 46
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 47
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 48
Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca - Pagina 49

Conținut arhivă zip

  • Etapele Analizei Bonitatii unei Societati in Vederea Acordarii unui Credit de la o Banca.doc

Alții au mai descărcat și

Creditarea Întreprinderilor Mici și Mijlocii

Cap.I. Creditul bancar 1.1.Creditul – resursă de finanţare a activităţii unei întreprinderi Băncile comerciale constituite în România dupa 1989...

Analiza Financiara a unui Proiect de Investitii

Firma Geosef Levicom SRL cu adresa in localitatea Reghin, str. Pandurilor nr.49/A, jud. Mures, cod fiscal R 6564912 a fost infiintata in decembrie...

Analiza Surselor de Finantare a Investitiilor in Economia de Piata

INTRODUCERE Transformarile economice din anii '90 au dat nastere unei dezvoltari foarte rapide a antreprenoriatului în cadrul societatii, care a...

Mediul Extern al SC Agdesy SRL - Oportunitati si Restrictii

Analiza macro-mediului intreprinderii Studiul macro-mediului intreprinderii permite depasirea orizontului mediului concurential deoarece...

Romania in Ecuatia Integrarii Europene

Reforme institutionale si politice in U.E. inaintea procesului de largire. Actuala forma de organizare ce cuprinde 15 tari membre nu mai...

Te-ar putea interesa și

Fundamentarea deciziei de creditare bancară a unui IMM

Capitolul 1. CREDITUL BANCAR- resursă externă de finanțare a unei întreprinderi mici și mijlocii 1.1.Definirea IMM-urilor și dinamica accesului...

Planul de Afaceri – Instrument de Creditare - BRD - Groupe Societe Generale - Acordarea unui Credit de Investitii pe Baza Planului de Afaceri

Introducere În epoca contemporana, în tarile cu economie de piata, creditul si bancile au un rol determinant în desfasurarea proceselor economice,...

Controlul Bancar în Procesul de Creditare

Capitolul 1 Controlul bancar în procesul de creditare Societăţile bancare au ca principal obiect de activitate acordarea de credite agenţilor...

Proiect finanțe manageriale - Policolor SA

POLICOLOR S.A. 1. Pregatirea vizitei la client Prezentare generală a firmei : Nr.inreg.Registrul Comertului: J40/205/1991 Cod fiscal/ CUI:...

Monografie BCR

Capitolul 1 Prezentarea şi organizarea societăţii bancare 1.1 Scurt istoric şi evoluţia băncii în cadrul sistemului bancar românesc Banca...

Controlul Bancar în Procesul de Creditare

1.Controlul bancar în procesul de creditare Societăţile bancare au ca principal obiect de activitate acordarea de credite agenţilor economici...

Controlul Bancar în Procesul de Creditare

1 Controlul bancar în procesul de creditare 1 1 Controlul bancar în etapa angajării (solicitării) unui credit Pentru cunoaşterea şi evaluarea...

Analiza de Bonitate a Agenților Economici

CAPITOLUL I ANALIZA DE BONITATE A AGENŢILOR ECONOMICI 1.1. Introducere Indiferent de natura acestor activităţilor desfăşurate de agenţii...

Ai nevoie de altceva?