Riscul în Activitatea de Creditare

Riscuri in operatiunea de creditare

1.NOTIUNI GENERALE

La modul general, riscul reprezintă probabilitatea de producere a unui eveniment cu consecinţe adverse pentru subiect.Vorbind despre cadrul specific al riscului bancar subiectul îl reprezintă instituţia bancară .

Riscul bancar trebuie privit ca un complex de evenimente cu consecinţe adverse pentru bancă. Acest aspect face referire la valuarea actuală a tuturor pierderilor sau cheltuielilor suplimentare pe care le suportă sau le-ar putea suporta o instituţie bancară.

Principalele probleme cu care se confruntă societăţile bancare au cauză accentuarea riscurilor, explicaţia fiind dată de faptul că evoluţia viitoare a valorii activelor cât şi cea a costului pasivelor nu poate fi prevăzută corect, ea depinzând de factori ca: inflaţia, politica monetară, schimbările în strucrura produsului naţional brut.

Riscul în cadrul unei bănci decurge din fiecare tranzacţie luată în parte, asociindu-se oricărui proces generat de activitatea bancară, majoritatea tranzacţiilor bancare dând naştere la o combinaţie de riscuri, ceea ce a dus la existenţa unui obiectiv major în cadrul managementului în bănci şi anume gestiunea riscului sistemic.

Importanţa gestiunii bancare nu se rezumă doar la minimizarea cheltuielilor. Preocuparea permanentă a conducerii pentru minimizarea expunerii la risc are efecte pozitive şi asupra comportamentului salariaţilor care devin mai rigurosi şi mai coştiincioşi în îndeplinirea sarcinilor de serviciu; nu este de neglijat nici efectul psihologic de descurajare a unor activităţi frauduloase.

În sfârşit, o gestiune eficace a riscurilor bancare işi va pune amprenta şi asupra imaginii publice a băncii. Clienţii doresc o bancă sigură, la fel şi acţionarii. Soliditatea unei bănci ii atrage pe deponenţi în condiţiile în care depozitele nu sunt asigurate în mod obligatoriu.

Dacă procesul de gestiune a riscurilor bancare şi sistemul global de management sunt efective, atunci banca va avea succes. Băncile pot gestiona cu succes riscurile bancare dacă recunosc rolul strategic al gestiunii riscurilor, dacă folosesc paradicma de analiză şi gestiune în vederea creşterii eficienţei, dacă adoptă măsuri precise de adaptare a performanţei la risc şi, în fine, dacă vor crea mecanisme de raportare a performanţei în funcţie de risc, pentru a se asigura că investitorii înţeleg impactul gestiunii riscului asupra valorii firmei bancare.

(tratat nicoleta) Factorul moral poate fi considerat ca factor de risc, in sensul in care el este determinant pentru asumarea unor riscuri nechibzuite, mizandu-se pe cuantumul redus al contributiei la fondul de garantare a depozitelor, pe existenta unui imprumutator de ultima instanta sau pe sloganul “ too big to fail” (prea mare pentru a falimenta).

Bancherii sunt atenti si la riscul operational, care poate fi provocat de dezastre naturale, de actiuni criminale (de exemplu, hackeri), fraudele comise cu sau fara complicitatea personalului sau a conducatorilor bancii, de neglijentele functionarilor proprii, din deficiente sau erori in procedurile interne, la care se adauga schimbarea legislatiei si intreruperea activitatii.

Nu este mai putin important riscul imobilizarii fondurilor atrase pe care banca s-a obligat sa le fructifice prin acordarea de credite din aceste fonduri. Acest risc se poate manifesta si ca risc al ratei dobanzii. El rezulta din acordarea de credite cu dobanda fixa din fonduri colectate in depozite cu dobanzi variabile. Daca diferenta dintre dobanzi este importanta si durabila, acesta poate prejudicia banca.

2.CLASIFICAREA RISCURILOR BANCARE

I) Literatura de specialitate clasifică riscurile specifice activităţii bancare în trei categorii:

• riscuri financiare (asumate in gestionarea bilanţului);

• riscuri comerciale

• riscuri de mediu (sunt generate de operarea băncii într-un mediu concurenţial reglementat de autoritatea bancară şi într-un spaţiu economic în dinamică);

2.1 Riscurile financiare sunt specifice operaţiunilor de creditare, ele facând parte din obiectul unor reglementări bancare.Formele sub care aceste riscuri financiare se manifestă sunt:

- riscul de credit

- riscul ratei dobânzii

- riscul de lichiditate

- riscul de schimb valutar

- riscul insolvabilităţii.