Managementul Riscului

MANAGEMENTUL RISCULUI

Banca Comerciala Romana acorda o atentie deosebita gestionarii prudente a riscurilor asociate activitatilor sale, in efortul de a asigura cresterea stabila a profitului. In vederea eficientizarii acestui proces a fost necesara promovarea unor masuri uniforme de monitorizare a riscurilor, in paralel cu elaborarea de proceduri interne de lucru, puse de acord cu prevederile legislative si strategia bancii In domeniu.

Riscul de credit

Unul din obiectivele strategice ale bancii il constituie evaluarea, monitorizarea si diminuarea riscului de credit, care deriva atat din activitatea de creditare propriu-zisa cat si din alte categorii de tranzactii, cum sunt: acordarea de scrisori de garantie, deschiderea/confirmarea de acreditive, scontarea efectelor de comert etc. Pentru evaluarea riscului de credit, banca utilizeaza un system intern de rating de credite si o metoda de analiza economico-financiara computerizata, similare cu cele utilizate de bancile straine. Sistemul de rating de credite al B.C.R. este de tip bidimensional, care coroboreaza rezultatele analizei caracteristicilor clientului (aspectele generale, cele financiare, pozitia inramura/subramura, managementul si strategia acestuia) cu cele ale creditului (istoricul relatiei de credit, indeplinirea conditiilor de eligibilitate, serviciul datoriei, sursa de rambursare si natura colateralelor). Pentru evaluarea riscului de credit al persoanelor fizice, banca utilizeaza un sistem scoring de analiza. In ceea ce priveste monitorizarea riscului de credit fata de principalii clienti care inregistreaza expuneri semnificative, banca a stabilit limite de expunere la risc (nivelul maxim potential la care se poate expune banca fata de clientul respectiv) si urmareste incadrarea in permanenta a angajamentelor acestora in limitele de risc stabilite. Totodata, banca urmareste lunar angajamentele primilor 100 de clienti ai bancii si ale clientilor care au calitatea de “debitor unic”, expunerile mari si angajamentele persoanelor aflate in relatii speciale cu banca in vederea realizarii unei dispersii corespunzatoare (pe categorii de clienti, pe unitati teritoriale) a riscului din activitatea de creditare. De asemenea, se monitorizeaza si se raporteaza lunar la Centrala Riscurilor Bancare (CRB) din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, angajamentele clientilor B.C.R. mai mari de 200 milioanelei. Prin consultarea bazei de date la nivel national a CRB, se obtin permanent informatii cu privire la expunerea clientilor fata de sistemul bancar romanesc si modul de respectare a obligatiilor acestora fata de celelalte banci din sistem.

Riscul de lichiditate

Banca Comerciala Romana si-a mentinut in permanenta un nivel foarte bun de lichiditate, monitorizand si cuantificand atent acest indicator. In urma intrarii in vigoare a Normelor BNR nr. 1/2001 privind lichiditatea bancilor, B.C.R. si-a aliniat obiectivele sale strategice in ceea ce priveste lichiditatea la reglementarile impuse de banca centrala. In gestionarea riscului de lichiditate se utilizeaza deopotriva managementul prin obiective si managementul prin exceptii. Banca a elaborat norme si proceduri de lucru in legatura cu liniile orientative pentru plasamente, limitele valorice pentru supravegherea riscului de lichiditate fata de o singura persoana, sistemul de indicatori prin care este monitorizat riscul de lichiditate. Pe parcursul anului 2001, B.C.R. a actionat in calitate de plasator net in lei si valuta pe piata interbancara. Plasamentele pe piata interbancara in lei s-au efectuat In principal la Banca Nationala a Romaniei dar si la bancile comerciale romanesti cu situatii financiare solide, in cadrul limitelor de expunere la risc stabilite. In ceea ce priveste plasamentele pe piata interbancara in valuta, acestea s-au efectuat in special la bancile internationale de prim rang, parteneri traditionali de afaceri ai bancii noastre. Pe fondul cresterii progresive a increderii clientelei in sistemul bancar romanesc, B.C.R. a adoptat si in anul 2001 o serie de masur menite sa mareasca independenta financiara a bancii, prin reducerea ponderii resurselor atrase de la bancile comerciale partenere in total resurse, in paralel cu cresterea maturitatii resurselor atrase. Banca elaboreaza prognoze privind evolutia pe termen mediu a resurselor si plasamentelor si utilizeaza parghiile monetare si de credit pentru a asigura un management al lichiditatii eficient, care sa permita depasirea fara eforturi majore a unor situatii conjuncturale nefavorabile.

Riscul ratei dobanzii

Riscul aferent ratei dobanzii este analizat prin prisma activelor si pasivelor purtatoare de dobanzi, cu anticiparea influentelor asupra profitului bancii in contextul evolutiei pe piata a ratelor dobanzilor. In ceea ce priveste riscul de rata a dobanzii in lei, B.C.R. practica dobanzi variabile pentru majoritatea resurselor atrase de la clientela nebancara, iar pe partea de activ, creditele acordate clientelei au prevazute clauze conform carora nivelele de dobanda sunt de asemenea revizuibile. In aceste conditii eforturile bancii s-au concentrat pe echilibrarea in volum si pe termene de maturitate reziduala, a posturilor bilantiere in lei care sunt purtatoare de dobanzi fixe. Astfel, banca acorda o atentie deosebita evolutiei, structurii si maturitatii reziduale a pasivelor cu dobanda fixa de tipul certificatelor de deposit nenominative si certificatelor de depozit cu discount, care sunt contrabalansate prin portofoliul de titluri de stat in lei. B.C.R. urmareste incadrarea permanenta in limitele stabilite pentru raportul dintre diferenta intre activele si pasivele cu grad ridicat de senzitivitate a ratei dobanzii si total active. Simularile efectuate periodic au ca scop evidentierea pierderii potentiale, pe care ar inregistra-o banca in urma modificarilor adverse a ratelor de dobanda raportata la marimea capitalului propriu. Influenta riscului ratei dobanzii in ceea ce priveste activele si pasivele bancii exprimate in devize este mult mai redusa decat in cazul posturilor bilantiere exprimate in lei. Banca acorda o atentie deosebita relatiei cost de oportunitate-risc de rata a dobanzii, urmarind mentinerea permanenta a unui raport optim prestabilit intre resursele si plasamentele cu dobanda fixa.