Studiu privind creditarea societăților comerciale de către băncile din România

Capitolul 1. Creditul – obiect de activitate al bancilor comerciale din Romania.

1.1. Creditul bancar – concept, trasaturi, resurse de creditare.

Activitatea tuturor societatilor bancare, a fost reglementata de Legea 33/1991, privind activitatea bancara si de reglementarile emise in aplicarea acesteia de catre Banca Nationala pana in anul 1998 de noua lege bancara nr.58/1998, precum si de reglementarile si ordinele emise de Banca Nationala in aplicarea acesteia.

Operatiunile desfasurate de banci se pot imparti in doua mari categorii: operatiuni de atragere a resurelor financiare(operatiuni pasive) si operatiuni de plasare sau fructificare a acestor resurse(operatiuni active).

In afara acestor doua mari categorii, bancile mai presteaza si o gama larga de alte servicii bancare,insa, cu o pondere mai mica in totalul activitatii lor.

OPERATIUNI PASIVE

In conformitate cu prevederile art.3 din Legea nr.58/1998 republicata in temeiul art. II din Legea nr.443/2004,societatile bancare desfasoara in principal, activitati de atragere de depozitare si de acordare de credite in nume si cont propriu. Depozitele pot fi purtatoare dedobanda.

Legea nu prevede obligativitatea acordarii de dobanda la depozitele bancare, lasand la latitudinea bancilor si clientilor lor stabilirea bilaterala a acesteia.

In baza prevederilor legii,mentionate mai sus, bancile pot primi depozite la vedere si la termen, de la persoanele fizice si de la persoanele juridice(societati comerciale, alte institutii bancare,institutii financiare, de credit si asigurari,statul prin reprezentantul sau Ministerul Finantelor).

Aceste depozite pot fi realizate prin atragerea numerarului aflat in afara sectorului bancar(la persoanele fizice si juridice), prin conturile deschise in evidentele lor, precum si cu titluri

Depozitele bancare, au un dublu caracter, pe de o parte, depozitele bancare constituie obligatii ale bancii fata de depunatori,rezultate, din mobilizarea capitalurilor temporar disponibile, cai importante de constituire a resurselor de creditare ale bancii. Pe de alta parte depozitele bancare reprezinta, pentru depunatori, creante creditare fata de banca, mijloace pe care acestia le pot utiliza in orice moment, cu precadere pentru efectuarea platilor catre terti, prin operarea in cont.

Depozitele bancare reprezinta astfel, o forma de existenta a banilor, respectiv a banilor de cont sau scripturali.

Resursele bancilor comerciale au crescut in cursul anului 2005 cu 47,8%,ajungand la sfarsitul anului la 16.455 miliarde lei.

In cadrul resurselor bancilor, ponderea celor atrase a fost de 76,8% ajungand la14.960,5 miliarde lei la sfarsitul anului 2005 cu 50,4% mai mult decat la sfarsitul anului2004.

Evolutia resurselor bancilor comerciale sunt prezentate in tabelul nr.1