Analiza fezabilității unui proiect de investiție. Studiu de caz

I.Prezentarea proiectului de investiţie

1.1 Denumirea şi tipul proiectului de investiţie

Proiectul constă în realizarea unei linii de producţie de mobilier modular de bucătărie din pal melaminat având ca rezultat mărirea capacităţii de producţie instalată şi diversificarea producţiei. El se încadrează în categoria investiţiilor de extindere.

1.2 Oportunitatea realizării proiectului de investiţie

Această oportunitate rezultă din concluziile desprinse de managerii S.C. AXA SRL, în urma analizei ofertei de mobilă existente pe acest segment de piaţă, şi anume:

- calitatea proastă a mobilierului de bucătărie provenit din producţia internă;

- insuficienta flexibilitate dimensională a mobilierului provenit din import.

Mobilierul rezultat în urma acestui proiect este prezent pe piaţă doar într-o măsură extrem de mică, fapt care oferă societăţii comerciale oportunitatea de a se situa printre primii care îl promovează.

Alte avantaje care facilitează abordarea proiectului de investiţie respectiv sunt următoarele:

- cunoaşterea tehnologiei de fabricaţie;

- existenţa unor legături tradiţionale cu furnizorii de utilaje şi materii prime;

- experienţă în managementul producţiei mobilierului din pal melaminat.

Oportunitatea realizării investiţiei rezultă şi din faptul că aceasta permite utilizarea capacităţii de debitare excedentare existentă la nivelul societăţii respective.

1.3. Obiectul, mărimea şi originea investiţiei:

Valoarea totală a proiectului de investiţie propus este de 151.983 EUR. Implementarea acestuia necesită următoarele operaţiuni:

- achiziţia a două noi utilaje;

- achiziţia unui soft de proiectare şi prezentare a mobilierului de bucătărie din pal melaminat;

- închirierea unei hale de producţie situată în apropierea sediului operaţional al întreprinderii din localitatea X.

Furnizorii utilajelor sunt furnizorii tradiţionali, întreprinderea reuşind să creeze un parteneriat cu aceştia care contribuie la obţinerea unor condiţii de aprovizionare favorabile în ceea ce priveşte calitatea, termenul de livrare şi preţurile.

Utilajele necesare şi furnizorii acestora sunt prezentaţi în tab. nr.1.

Lista achiziţiilor efectuate Tab. nr 1

Obiectul investiţiei Buc Caract. tehnice Furnizor Cost achiziţie

(EUR)

Centru de găurire computerizat 1 55.828

Maşină de cantuit cu comandă numerică 1 40.450

Soft specializat 1 5.650

Cost total 101.928

Aşa cum se observă din tab. nr. 1 costul total al utilajelor achiziţionate se ridică la 101.928 EUR.

Cheltuielile implicate de realizarea proiectului sunt evidenţiate în tab.nr. 2.

Costurile totale ale proiectului(EUR)

Tab.nr.2

1. Imobilizări corporale

Valoare cheltuieli

1.1. Echipamente 96.278

1.2. Construcţia sau renovarea clădirilor -

Subtotal 1 96.278

2. Imobilizări necorporale

2.1 Soft de proiectare şi prezentare a mobilierului modular din pal melaminat 5.650

Subtotal 2 5.650

3. Investiţii în activitatea de exploatare

3.1 Necesarul suplimentar de fond de rulment 40.000

Subtotal 4 40.000

4. Alte cheltuieli implicate

4.1 Cheltuieli cu calificarea personalului 250

4.2. Cheltuieli cu promovarea produselor 1.100

4.3 Utilităţi 300

4.4 Chirii hală 2.000

4.5 Salarii personal 4.700

4.4. Materiale consumabile şi alte achiziţii 600

4.5 Cheltuieli de transport 325

4.6 Alte cheltuieli 780

Subtotal 5 10.055

Costuri totale implicate de realizarea proiectului 151.983

1.4 Graficul de realizare a proiectului de investiţie propus este următorul:

Data estimată de declanşare a proiectului de investiţie: 01.08.2007.

Data estimată de finisare a proiectului şi de începere a exploatării acestuia: 01.01 2008.

Durata estimată de realizare a investiţiei este de 5 luni.

Ea a început în august 2007 şi se va finaliza în luna decembrie a aceluiaşi an.

Eşalonarea pe luni a activităţilor aferente implementării proiectului este evidenţiată în tab.nr.3. iar cea a cheltuielilor necesare în tab. nr. 4.

Eşalonarea activităţilor necesare implementării proiectului

Tab. nr. 3

Activitate prevăzută Durata Luna în care se va realiza activitatea

Aug. Sept. Oct. Nov. Dec.

Contractare utilaje 30 zile X

Închiriere spaţiu 10 zile X

Amplasarea centrului de debitare existent 5 zile X

Instalarea utilajelor noi 15 zile X

Angajare personal 150 zile X X X X

Pregătire personal 30 zile X X X

Promovare 120zile X X X

Aprovizionare cu materii prime si materiale 30 zile X

Pregătire producţie 30 zile X

Eşalonarea plăţilor implicate de implementarea proiectului(EUR) Tab.nr.4